Скачать документ

  Пояснительная записка

 

 

   К решению Совета депутатов сельского поселения Сторожевской сельсовет «О бюджете сельского поселения Сторожевской сельсовет Усманского муниципального района Липецкой области Российской Федерации на 2017 год и на плановый период 2018  и 2019 годов»

 

 

За основу при формировании проекта бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов  по доходам были приняты основные параметры прогноза социально-экономического развития сельского поселения Сторожевской сельсовет на 2017-2019 годы, ожидаемая оценка исполнения бюджета в текущем году.

Кроме того, были учтены принятые и предлагаемые к принятию изменения налогового и бюджетного законодательства, вступающие в действие в 2017 году и последующие периоды:

- при расчете налога на имущество физических лиц - применение коэффициента-дефлятора  к инвентаризационной стоимости, представленной в налоговые органы до 1 марта 2013 года (коэффициент-дефлятор на 2017г - 1,329).

Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет в 2017 году прогнозируется в размере 2 793,0 тыс.  руб., , на 2018 год –  2 888,0 тыс. руб., на 2019 год –  2 990,0 тыс. руб.

В структуре доходов  бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет  в 2017 году  предусмотрены налоговые доходы в размере  2 599,0 тыс.рублей, неналоговые доходы –   194,0 тыс. руб.

Особенности расчетов поступлений платежей по отдельным доходным источникам следующие:

 

 

   Налог на доходы физических лиц

   Расчет налога на доходы физических лиц на 2017 год произведен исходя из оценки поступлений текущего года и прогнозируемого роста фонда заработной платы в 2017 году на 5,4 процента.

Поступление налога на 2017 год прогнозируется в объеме 278,0 тыс. руб., на 2018 год – 290,0 тыс. руб.,  на 2019 год – 300,0 тыс. руб. 

 

 

 

Упрощенная система налогообложения

 

Расчет налога, взимаемого в связи с применением упрощенной системы налогообложения, на 2017 год произведен исходя из оценки поступлений текущего года с учетом динамики роста налогооблагаемой базы.

       Поступление налога на 2017 год в бюджет сельского поселения Сторожевской  сельсовет   прогнозируется в объеме 770,0 тыс. руб., на 2018 год – 820,0 тыс. руб.,  на 2019 год – 880,0 тыс. руб.

 

 

Налог на имущество физических лиц

 

Расчета налога на имущество физических лиц на 2017 год произведен исходя из оценки поступлений текущего года, динамики налогооблагаемой базы, с учетом коэффициента-дефлятора в размере 1,329.

Поступление налога на 2017 год прогнозируется в объеме 50,0  тыс. руб.,  на 2018 год – 53,0 тыс. руб., на 2019 год – 54,0 тыс. руб.

 

Земельный налог

 

Расчет земельного налога на 2017 год в консолидированный  бюджет района произведен исходя из оценки поступлений текущего года с учетом динамики роста налогооблагаемой базы.

Поступление налога на 2017 год прогнозируется в объеме  1 500,0 тыс. руб., на 2018 год – 1 530,0 тыс. руб, на  2019 год –   1 561,0 тыс. руб.

                                   

 

 Доходы от использования имущества, находящегося

в государственной и муниципальной собственности

 

Доходы от сдачи  в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления сельских поселений и созданных ими учреждений (за исключением имущества  муниципальных бюджетных и автономных учреждений), прогнозируются в 2017 году в объеме  194,0 тыс. руб., в 2018 году в объеме   194,0  тыс. руб., в 2019 году в объеме  194,0 тыс. руб.

 

 Арендная плата за землю

 

Расчет арендных платежей за землю на 2017 год произведен исходя из заключенных договоров аренды на земельные участки с учетом процесса выкупа земельных участков юридическими и физическими лицами, оформлением права собственности.

Поступление арендной платы за землю на 2017 год прогнозируется в объеме   194,0 тыс. руб.,  на 2018 год –   194,0 тыс. руб.,  на 2019 год –    194,0  тыс. руб.

 

 

 

 

Расходы бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет

 

Бюджет сельского поселения на предстоящий финансовый  на 2017 год  и 2018- 2019  плановый период сформирован в программном формате.

В соответствии с постановлением администрации сельского поселения Пушкарский сельсовет от 24.02.2016 г. № 13 «Об утверждении муниципальной программы  сельского поселения Сторожевской сельсовет "Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет", бюджетные ассигнования распределены следующим образом:

тыс.руб.

Наименование программы	2017 год	2018 год	2019 год
Муниципальная программа  сельского поселения Сторожевской сельсовет "Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет"	8 091,0	6 977,6	7 073,8
Непрограммные расходы бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет, в том числе:	937,9	1 080,0	1 241,0
Обеспечение деятельности главы местной администрации (исполнительно-распорядительного органа муниципального образования)	735,9	735,9	735,9
Межбюджетные трансферты на содержание председателя контрольно-счетного органа муниципального района	12,8	-	-
Резервный фонд администрации сельского поселения Сторожевской сельсовет	20,0	20,0	20,0
Условно-утвержденные расходы	-	154,7	315,7
Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты	169 ,2	169,4	169,4
ВСЕГО	9 028,9	8 057,6	8 314,8

 

Расходы бюджета сельского поселения Сторожевской сельсовет по разделам и подразделам классификации расходов бюджетов на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов распределены следующим образом:

 

0100 «Общегосударственные вопросы»

 

По разделу «Общегосударственные расходы» отражаются расходы на функционирование главы местной администрации, аппарата  и другие общегосударственные вопросы. Общий расход по данному разделу составляет на 2017 год –   3 564,2  тыс. руб., на 2018 год – 3 488,0 тыс. руб., на 2019 год –  8 314,8  тыс. руб.

.

По подразделу 0102  «Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования» отражены расходы на содержание главы сельского поселения. Объем расходов по данному подразделу составляет по  тыс.руб. в 2017 год -735,9 тыс. руб.  2018 год -735,9 тыс.руб. 2019 год – 735,9 тыс. руб.

По подразделу 0104 «Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций» На  содержание аппарата управления администрации сельского поселения в рамках подпрограммы "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления сельского поселения Сторожевской сельсовет»    муниципальной программы  сельского поселения Пушкарский сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет»   предусмотрено на 2017 год – 2 748,4 тыс. руб., на 2018 год –  2 684,9 тыс. руб., на 2019 год – 2 811,9 тыс. руб.

По подразделу 0106 «Обеспечение деятельности  финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового(финансово-бюджетного) надзора» Бюджетные ассигнования местного бюджета по этому разделу предусмотрены на содержание единицы ревизора в соответствии с заключенным соглашением с Усманским муниципальным районом поселения в рамках подпрограммы "Повышение эффективности деятельности органов местного самоуправления сельского поселения Сторожевской сельсовет»    муниципальной программы  сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет».  Объем расходов по данному разделу составляет по тыс. руб. в 2017год -20,5 тыс. руб.,2018 год – 20,5 тыс.руб., 2019 год -20,5 тыс. руб.

           По  подразделу 0106 «Межбюджетные трансферты на содержание председателя контрольно-счетного органа муниципального района» в соответствии с заключенным соглашением с Усманским муниципальным районом поселения на осуществление внешнего муниципального финансового контроля в соответствии с ФЗ от 06.10.2003г.№ 131-ФЗ «Об общих принципах организации местного самоуправления в РФ». Объем расходов по данному разделу составляет в 2017год -12,8 тыс. руб.

 

                 Раздел 0200 Национальная оборона

 

По подразделу 0203 «Мобилизация и вневойсковая подготовка» отражены средства, поступающие из федерального бюджета на обеспечение первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты в соответствии с постановлением Правительства РФ от 29.04.2006 года № 258 «О субвенциях на осуществление полномочий по первичному воинскому учету на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты». На 2017-2019 годы запланировано бюджетных ассигнований  по   2017 год – 169,2 тыс. руб., 2018 год -169,4 тыс. руб., 2019 год – 169,4 тыс. руб.

 

0400 Национальная экономика

 

По  подразделу   0409 "Дорожное   хозяйство" (дорожные   фонды) предусмотрено  на  2017 год – 1 472,2 тыс. руб.,   на 2018 год – 1 427,2 тыс. руб., на 2019 год – 1 557,4 тыс. руб.,   на выполнение переданных полномочий на осуществление дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения и обеспечение безопасности дорожного движения на них, включая создание и обеспечение функционирования парковок (парковочных мест), осуществление муниципального контроля за сохранностью автомобильных дорог местного значения в границах населенных пунктов поселения, а также осуществление иных полномочий в области использования автомобильных дорог и осуществления дорожной деятельности в соответствии с законодательством Российской Федерации в рамках подпрограммы «Развитие инфраструктуры и повышения уровня благоустройства на территории сельского поселения Сторожевской сельсовет»  муниципальной программы сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет».

 

0500 Жилищно-коммунальное хозяйство

 

На финансовое обеспечение мероприятий по данному разделу предусмотрено на 2017 год – 1 000,0 тыс. руб., на 2018 год – 700 тыс. руб., на 2019год –   700 тыс. руб.

По подразделу 0503 «Благоустройство» расходы бюджета сельского поселения по данному подразделу будут направлены   на реализацию мероприятий  подпрограммы «Развитие инфраструктуры и повышения уровня благоустройства на территории сельского поселения Сторожевской сельсовет»  муниципальной программы сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет». Предусмотренные ассигнования направлены на организацию  благоустройства территорий поселения.

 

Раздел 0800 "Культура и кинематография"

 

По подразделу 0801 Культура

Бюджетные ассигнования будут направлены на обеспечение населения поселения услугами учреждений культурно-досугового типа. По данному подразделу предусмотрены расходы в объеме на 2017 год в сумме – 2 793,3   тыс. руб., на 2018 год –2 088,3 тыс. руб., на 2019 год – 1 927,3 тыс. руб., в том числе:

- на реализацию переданных полномочий по организации библиотечного обслуживания населения, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов библиотек поселения в рамках подпрограммы «Развитие социальной сферы в сельском поселении Сторожевской сельсовет» муниципальной программы сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет» на 2017 год - 486,8 тыс.руб., на 2018-2019 годы по 443,0 тыс.руб.;

- на  финансовое обеспечение муниципального задания на оказание муниципальных услуг подведомственным учреждением культуры сельского поселения в рамках   подпрограммы «Развитие социальной сферы в сельском поселении Сторожевской сельсовет» муниципальной программы сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет» на 2017 год в сумме -2 306,5 тыс. руб., на 2018 год – 1 645,3 тыс. руб., на 2019 год – 1 484,3 тыс. руб.

 

                     1100 «Физическая культура и спорт»

 

По разделу 1102 «Массовый спорт»

По данному подразделу предусмотрены расходы на реализацию подпрограммы «Развитие социально сферы в сельском поселении Сторожевской сельсовет» муниципальной программы сельского поселения Сторожевской сельсовет «Устойчивое развитие сельской территории сельского поселения Сторожевской сельсовет» на 2017 год в сумме  30,0 тыс. руб., на 2018 год –30,0 тыс. руб., на 2019 год –29,9 тыс. руб.

Указанные средства будут направлены на организацию и проведение мероприятий, направленных на приобщение населения  сельского поселения к регулярным занятиям физической культурой и спортом.

 

Условно  утверждаемые  расходы

 

В  соответствии  с  требованиями  статьи  184.1  Бюджетного  кодекса  Российской  Федерации  в  составе  расходов  бюджета  сельского поселения Сторожевской сельсовет установлен  общий  объем  условно  утверждаемых  расходов.

На  первый  год  планового  периода  (2018 год)  он  составит 154,7  тыс.руб.  или  5,4 %  общего  объема  расходов  бюджета сельского поселения  (без  учета  расходов,  предусмотренных  за  счет  межбюджетных  трансфертов  из  других  бюджетов  бюджетной  системы  Российской  Федерации,  имеющих  целевое  назначение),  на  второй  год  планового  периода  (2019 год) – 315,7 тыс.руб. или  10,6%  общего  объема  расходов  бюджета сельского поселения  (без  учета  расходов,  предусмотренных  за  счет  межбюджетных  трансфертов  из  других  бюджетов  бюджетной  системы  Российской  Федерации,  имеющих  целевое  назначение).

 

Глава администрации сельского поселения

Сторожевской  сельсовет                                                   Р.К.Карпова

 

 

Карпова
Римма Константиновна
глава администрации